Tu negocio funciona. No para hacerte rico, pero funciona. Da para cubrir gastos, para pagar a los proveedores actuales, para mantener a tu familia. El problema no es el presente: el problema es el pasado. Las deudas que acumulaste cuando las cosas iban mal, los préstamos que pediste para aguantar, las cuotas de autónomo que dejaste de pagar durante meses, el IVA que declaraste pero no ingresaste. Esas deudas antiguas te persiguen, te embargan, te impiden respirar. Y temes que para cancelarlas tengas que cerrar el negocio. Desde la reforma de septiembre de 2022, ya no es así.
La reforma de 2022 cambió la regla del juego
Antes de la Ley 16/2022, la Ley de la Segunda Oportunidad obligaba a liquidar todo el patrimonio del deudor para acceder a la exoneración. Para un autónomo, eso significaba vender los activos del negocio: la furgoneta, la maquinaria, el stock, las herramientas. Sin negocio, sin ingresos. Un sinsentido: la ley te cancelaba las deudas del pasado pero te dejaba sin medios para generar ingresos en el futuro.
La reforma lo cambió radicalmente. Ahora la Ley Concursal abre dos vías para la exoneración, y una de ellas -el plan de pagos- permite conservar los bienes necesarios para la actividad empresarial o profesional. Tu furgoneta de reparto, tu taxi, tu taller, tu maquinaria, tu ordenador de trabajo: todo eso queda fuera de la liquidación si es necesario para que sigas generando ingresos.
Cómo funciona el plan de pagos para autónomos
El procedimiento es el siguiente: presentas la solicitud de concurso declarando tu situación de insolvencia (no puedes pagar las deudas antiguas, aunque el negocio actual genere ingresos). El juez aprueba un plan de pagos de entre tres y cinco años en el que destinas una parte de tus ingresos futuros a pagar la deuda que puedas asumir. La parte que no puedas pagar durante ese periodo se cancela.
Durante los años del plan, sigues trabajando, sigues facturando, sigues dando de alta. Lo que cambió es que ya no tienes el lastre de las deudas antiguas comiéndote los márgenes. Los intereses dejan de correr, los embargos se paralizan, y tu capacidad económica real mejora inmediatamente.
El procedimiento especial para microempresas
Si tu negocio emplea a menos de diez trabajadores y factura menos de 700.000 euros al año (que es el caso de la inmensa mayoría de autónomos), puedes acogerte al procedimiento especial de microempresas regulado. Este procedimiento es más ágil y puede incluir un plan de continuación de la actividad que permite mantener el negocio mientras se reestructuran o cancelan las deudas.
Lo que ya expliqué para autónomos que cerraron
Si tu situación es diferente – si ya cerraste el negocio y las deudas te persiguen – lo explico en el artículo sobre qué pasa con las deudas cuando cierras sin liquidar. Y si tus deudas principales son con Hacienda y la Seguridad Social, las posibilidades de cancelación se han ampliado considerablemente con las sentencias del Tribunal Supremo de febrero de 2026, que explico en este otro artículo.
Si el negocio da para vivir pero no para pagar lo antiguo, hay solución
Lo que necesitas es un análisis que distinga entre la viabilidad del negocio actual y la insolvencia generada por las deudas del pasado. Si el negocio es viable, el plan de pagos permite mantenerlo mientras se cancelan las deudas que lo lastran. Si no es viable, hay que valorar el cierre ordenado con cancelación de deudas. Cada caso es diferente. Si el procedimiento es viable, te explico la estrategia. Si no lo es, te lo digo con la misma claridad.
¿Autónomo con deudas del pasado que no te dejan avanzar?
Desde 2022, puedes cancelar las deudas antiguas sin cerrar tu actividad. Analizo tu caso.
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